Bankacılıkta "KYC" (müşterini tanı) ilkesi nedir?

KYC (Know Your Customer / Müşterini Tanı) ilkesi, finansal kuruluşların müşterilerinin kimliğini doğrulaması ve işlemlerinin niteliğini anlaması yükümlülüğüdür. Türkiye'de 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve MASAK düzenlemeleriyle uygulanır.

İlke üç aşamalıdır. Kimlik tespiti, müşterinin ve varsa adına hareket edenin kimliğinin resmî belgeyle doğrulanmasıdır. Gerçek faydalanıcının tespiti, tüzel kişilerde nihai kontrolü elinde bulunduran gerçek kişinin belirlenmesidir. İşlem izleme ise müşteri profiline uygun olmayan hareketlerin sürekli takibidir.

Risk esaslı yaklaşım uygulanır. Yüksek riskli müşterilerde, siyasi nüfuz sahibi kişilerde ve karmaşık ortaklık yapılarında sıkılaştırılmış tedbirler uygulanır; basit risk taşıyan işlemlerde ise basitleştirilmiş tedbirler mümkündür.

Şüpheli bir durum tespit edilirse MASAK'a şüpheli işlem bildirimi yapılır ve bu bildirim müşteriye açıklanamaz.